Diseño de un modelo para la implementación de la planeación y gestión en la Casa de Reposo Ancianato de Girardot

El Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP, estableció por medio de la (circular externa N. 100-21-2016) la nueva evaluación para el Modelo Estándar de Control Interno MECI y el Modelo Integrado de Gestión y Planeación. Para la etapa preparatoria (1) del FURAG, en el mes de febrero de 2017 tal y como lo establece la norma, la Casa de Reposo Ancianato de Girardot por medio de la Oficina de Dirección General con Funciones de Control Interno, dio estricto cumplimiento al reporte del cuestionario emitido por el DAFP el cual tiene como propósito. 1. Preparar a las entidades en el nuevo esquema de medición, cuyos resultados no harán parte de la evaluación de la vigencia 2016. 2. Evaluar las políticas de desarrollo administrativo y calidad con el fin de comparar los resultados obtenidos en la vigencia 2015 y 2016 lo que permitirá que las entidades validen la efectividad de los planes de mejoramiento que implementaron con base en los resultados del FURAG de la vigencia 2017. Etapa II FURAG LÍNEA BASE Para el tercer trimestre del 2017, las entidades y organismos del estado respondieron a través del aplicativo FURAG II, el cuestionario cuyo propósito es medir el desempeño de las entidades en términos de resultados, de acuerdo con los lineamientos MIPG Versión 2. Esta medición permitirá establecer la línea base para la adopción del Modelo. Palabras claves: Línea Base, Modelo Integrado de Planeación y Gestión y PolíticasThe Administrative Department of the Public Function DAFP, established by means of the (External Circular N. 100-21-2016) the new evaluation for the Standard Model of Internal Control MECI and the Integrated Management and Planning Model validity 2016. For the preparatory stage (1) of the FURAG, in the month of February 2017 as established by the norm, the CASA DE REPOSO ANCIANATO DE GIRARDOT through the Office of Planning and Internal Control gave strict compliance to the report of the questionnaire issued by the DAFP which has as its purpose 1. Prepare the entities in the new measurement scheme, whose results will not be part of the evaluation of the 2016 term 2. Evaluate the administrative development and quality policies in order to compare the results obtained in the 2015 and 2016 terms, which will allow the entities to validate the effectiveness of the improvement plans that they implemented based on the results of the FURAG. 2017 Stage II FURAG BASE LINE For the third quarter of 2017, the entities and agencies of the state must respond through the FURAG II application, the questionnaire whose purpose is to measure the performance of the entities in terms of results, in accordance with the MIPG Version 2 guidelines. This measurement will allow establish the baseline for the adoption of the Model. 5 Keywords Baseline, Integrated Planning and Management Model and Policie

El sistema de control interno en el estado colombiano como instancia integradora de los sistemas de gestión y control para mejorar la eficacia y efectividad de la gestión pública a 2030.

243 páginas y anexos.El presente trabajo permite visualizar el escenario probable del sistema de Control Interno Colombiano a través del uso de las herramientas de prospectiva, El estado del arte recoge todos los elementos, factores y situaciones que rodean el Sistema de Control Interno en Colombia, asimismo recoge el análisis de los sistemas de control de otros países de Latinoamérica y Europa, también presenta las tendencias a futuro que afectan el sistema de control interno.The present work allows to visualize the probable scenario of the Colombian Internal Control system through the use of the tools of foresight. The state of the art includes all the elements, factors and situations that surround the Internal Control System in Colombia. Of control systems in other Latin American and European countries, also presents the future trends that affect the internal control system.Magíster en Prospectiva y Pensamiento EstratégicoMaestrí

Metodología de implementación de una cultura organizacional basada en el sistema Coso-ERM para la unidad de auditoría interna en una institución financiera en Quito

La crisis cambió dramáticamente la actitud y el enfoque de las Instituciones Financieras hacia el riesgo muchas de las entidades han adoptado o están adoptando un enfoque más integral, que requiere la implantación de una cultura que genere conciencia sobre la responsabilidad en la identificación del riesgo, de todos los niveles, independientemente de su jerarquía. Las posibilidades de incremento de riesgo y error en el procesamiento dependen en gran medida de la complejidad de las operaciones. Los factores que inciden en la complejidad, entre las más importantes, son: el número de subprocesos que abarca; la participación de varias áreas, número de personas que intervienen; organizaciones de servicio (proveedores externos): tiempo de respuesta para cumplir un ciclo completo, (eficiencia del proceso); y, complejidad tecnológica requerida; y, eficiencia del personal en la ejecución de sus funciones. Fue necesario revisar el COSO ERM como marco de referencia en la aplicación de la Auditoría Basada en Riesgos, y así establecer lineamientos en los cuales deben enfocarse las revisiones de auditoría, la misma que inicia con una adecuada planificación. Esta información permitió presentar una metodología para aplicarse en el área de Auditoría Interna y así poder realizar una adecuada planificación de los procesos, tomando en cuenta su nivel de riesgo (alto, moderado y bajo) permitiendo conocer la periodicidad de que procesos se deben priorizar en las revisiones anuales. Por último, se presenta una Matriz de Factores de Riesgo como parte importante de la metodología de tal manera que su implementación se convierta en una cultura organizacional teniendo como eje principal el Control Interno y la minimización de riesgos, y esta metodología se puede manejar como herramienta de gestión que permita identificar y controlar los riesgos

Diseño de un Sistema de Control Interno Administrativo en la IPS Clínica General de Ciénaga LTDA.

La IPS Clínica General de Ciénaga Ltda., es una empresa con una amplia trayectoria en el sector de salud, y es reconocida por brindar confianza a la comunidad cienaguera a través de la prestación de excelentes servicios de salud. Pese a ello, esta organización no cuenta todavía con un Sistema de Control Interno Administrativo integrado y consolidado, que permita establecer claramente su ambiente central y manejar o administrar el riesgo en sus áreas operativas, administrativas y financieras. Aspecto muy importante en este tipo de empresas, donde la eficiente prestación del servicio médico y hospitalario debe ser crucial. Es por eso, que la presente investigación tiene como propósito precisamente, diseñar un Sistema de Control Interno Administrativo en la IPS Clínica General del Ciénaga Ltda. El cual comprende seis capítulos: El primero trata de la identificación de los procesos administrativos, ambiente de control: a misión, visión, filosofía, descripción de los procesos de servicios, organigrama, talento humano, reglamento interno de trabajo, manual de funciones por cargos, identificación de los procesos administrativos por secciones, diagnostico de control de los procesos administrativos y opinión de los usuarios frente a los servicios clínicos y hospitalarios de la IPS de acuerdo a los actuales procesos administrativos. El segundo capítulo, menciona las normas y organismos que regulan a las Instituciones Prestadoras de Salud (IPS) en Colombia, como marco normativo de la actividad económica que desarrolla la Clínica General de Ciénaga, y que toma en cuenta el Sistema de Control Interno. Un tercer capítulo presenta la determinación de puntos críticos en los procesos administrativos de la Clínica General de Ciénaga Ltda. El cuarto capítulo presenta el Diseño del Sistema Interno Administrativo de IPS Clínica General de Ciénaga Ltda., teniendo en cuenta los elementos que la conforman, cabe aclarar que la Clínica General de Ciénaga Ltda., es una seccional de la Clínica General del Norte, por tanto no tiene autonomía administrativa ni financiera, en donde varios de los elementos que lo conforman son de competencia de la Oficina Principal. El quinto capítulo muestras las conclusiones del trabajo y el último capítulo, presenta las recomendaciones de todo el trabajo estudiado

El Control Interno y el Riesgo Operativo en el Área de Caja de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Futuro Lamannense.

Internal control is the assurance of compliance with internal and external legal regulations in an organization, which is why risk management is currently a challenge for Savings and Loan Cooperatives because it faces various types of risks, specifically operating , being one of the most relevant, but perhaps the least managed is why the present research had as a general objective to evaluate the Internal Control system of the “Cooperativa Future Lamanense”, and its relationship with the operational risk of the cashier area. To fulfill this purpose, documentary research was used during the compilation of theoretical information, field research to carry out the application of internal control. The methods of inductive research and the analytical method were also used. The findings detected were that the receivers / payers do not have alerts and procedures that notify that the box is exceeded in values, there is no safe lung, the windows do not have bulletproof glasses, no contingency plan in case of fire or robberies with a very critical risk. The heat map showed that four operational components are in the very critical area, for which recommendations such as the double custody assignment, negotiation with suppliers of the financial Core, purchase safes of adequate size to be placed inside of cubicles, try to change the glass of the windows, know the levels of development of other entities, the development of a contingency plan for the mitigation of risks due to accidents and thefts. With the proposed recommendations, it was sought to reduce operational risk, which is an aspect that is difficult to manage because it may affect the liquidity and solvency of the cooperative, as well as avoiding a better market segment in La Maná.El control interno constituye el aseguramiento del cumplimiento de la normativa legal interno y externa en una organización, por ello en la actualidad la administración de riesgos en un reto para las Cooperativas de Ahorro y Crédito debido que se enfrenta a diversos tipos de riesgos específicamente el operativo, siendo uno de los más relevantes, pero quizá el que menos gestionado es por ello que la presente investigación tuvo como objetivo general evaluar el sistema de Control Interno de la Cooperativa Futuro Lamanense, y su relación con el riesgo operativo del área de cajas. Para cumplir con este propósito se empleó la investigación documental durante la recopilación de información teórica, la investigación de campo para efectuar la aplicación del control interno, también se utilizó los métodos de investigación inductiva y el método analítico. Los hallazgos detectados fueron que los recibidores/pagadores no disponen de alertas y procedimientos que notifique que la caja está excedida de valores, no existe caja fuerte pulmón, las ventanillas no cuentan con vidrios antibalas, inexistencia de un plan de contingencia en caso de incendios o robos con un riesgo muy crítico. El mapa de calor reflejó que cuatro componentes operativos se encuentran en la zona de muy crítica por lo cual se emitió recomendaciones como la asignación de doble custodia, procurar la negociación con los proveedores del Core financiero, adquirir cajas fuertes de tamaño adecuado para ser colocadas dentro de los cubículos, procurar el cambio de los vidrios de las ventanillas, conocer los niveles de desarrollo de otras entidades, el desarrollo de un plan de contingencia para la mitigación de riesgos por siniestros y robos. Con las recomendaciones planteadas se buscó reducir el riesgo operativo que es uno de los difíciles de gestionar debido que puede afectar la liquidez y solvencia de la cooperativa, evitado además de incrementar un mejor segmento del mercado en el cantón La Maná

Propuesta de implementación del Sistema de Gestión de Calidad ISO 9001 :2015, aplicable para la empresa Arquitectos DCA S.A.S.

Este estudio tiene como objetivo principal diseñar una propuesta de modelo de gestión basado en la norma ISO 9001 :2015 en la empresa Arquitectos DCA S.A.S., se desarrollaran 4 capítulos que consisten en: Primer capítulo: propuesta de un diagnostico estratégico, que mejor se ajuste a las necesidades de la organización, en esta parte del estudio se necesita de la colaboración del gerente de la empresa Arquitectos DCA S.A.S., con el fin de obtener una entrevista, que permita conocer los elementos necesarios para diseñar un modelo de planeación estratégica e implementando herramientas de análisis estratégico como el DOFA, que ayude a reestructurar la misión y la visión, estableciendo un tiempo prudente para la identificación y cumplimiento de estas. Segundo capítulo: identificar si la empresa cumple con todos los requisitos que establece la norma ISO 9001 :2015; para ello se realizara un diagnóstico que nos lleve a identificar las áreas donde se podrían implementar los procesos. Se diseñara un Instrumento de diagnóstico: se elabora con base a una plantilla para determinar cómo está la empresa frente a los requisitos de la norma; para tener un buen resultado de este diagnóstico se tomara todos los requisitos de la norma a partir del capítulo 4 hasta el 1 O. Tercer capítulo: diseñar la política de calidad, objetivos de calidad, indicadores, manual de procedimientos (flujograma), para los procesos misionales, mapa de procesos y caracterizaciones de la empresa Arquitectos DCA S.A.S., (se necesitara información de cada área). Cuarto capítulo: diseñar un plan de acción para la implementación en la empresa Arquitectos DCA S.A.S., se presentara una guía con todas las pautas a seguir y se elaborará un presupuesto de los trámites que se deben hacer para lograr la certificación. Es la empresa quien decide la implementación y la asesoría.PregradoADMINISTRADOR(A) DE EMPRESA

Diseño de una empresa de seguridad y salud en el trabajo en el municipio de Palmira Valle del Cauca en el año 2017

El propósito de este proyecto es diseñar una empresa de seguridad y salud en el trabajo, para brindarle a la población del valle del cauca una empresa innovadora en proporcionarle los servicios de implementación del sistema SST, prestarle los servicios de forma integral, llevándole los profesionales hasta el sitio de trabajo e identificando oportunamente alteraciones de origen laboral y realizando acciones de mejora que les permitirá a los empleadores no solo disminuir accidente de trabajo y enfermedades laborales, si no también cumplir con la normatividad vigente y salvaguardase de multas por el no cumplimento de las mismas.Declaración: EL AUTOR-ESTUDIANTE, manifiesta que la obra objeto de la presente autorización es original y la realizó sin violar o usurpar derechos de autor de terceros, por lo tanto, la obra es de su exclusiva autoría y tiene la titularidad sobre la misma. PARÁGRAFO: en caso de presentarse cualquier reclamación o acción por parte de un tercero en cuanto a los derechos de autor sobre la obra en cuestión, EL ESTUDIANTE-AUTOR, asumirá toda la responsabilidad, y saldrá en defensa de los derechos aquí autorizados; para todos los efectos la Fundación Universitaria del Área Andina actúa como un tercero de buena fe

Diseño de un plan de acción con miras a la implementación y certificación de un Sistema de Gestión de Calidad corporativo multisede en la Corporación de Ciencia y Tecnología para el Desarrollo de la Industria Naval, Marítima y Fluvial (COTECMAR)

Este proyecto enmarca el objetivo principal de COTECMAR respecto a su sistema de gestión de calidad, es lograr la implementación y certificación de un sistema de gestión de calidad corporativo multisede, partiendo de que actualmente consta de tres direcciones cada una con certificación de calidad ISO 9001:2008 independiente. Para conocer si este objetivo era viable o no, se hizo un diagnóstico de las variables que se deben mejorar para adaptarlo al nuevo enfoque y los aspectos positivos con los que ya cuenta y se identifica la Corporación. Conociendo ya las variables a mejorar se hizo un análisis en base a los tres sistemas de gestión y se propuso un nuevo mapa de procesos corporativo cada proceso con su respectiva caracterización, se propusieron las directrices integrales las cuales quedarán como base ante los demás proyectos de búsqueda de certificación de medio ambiente y seguridad industrial y salud ocupacional, se propuso una lista de los documentos que se deben unificar y se propusieron estrategias de sociabilización para que los empleados no tengan resistencia al cambio ante la implementación de este sistema de gestión Multisede.Incluye anexos, bibliografí

Diseño de un sistema de control interno en el área de créditos y cobranzas de la cooperativa de ahorro y crédito Valles del Lirio AICEP, de la parroquia Pilahuin, cantón Ambato, provincia de Tungurahua, período 2019.

El presente trabajo de investigación se realizó con el objetivo de diseñar un sistema de Control Interno al departamento de crédito de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Valles del Lirio AICEP, del Cantón Ambato Provincia de Tungurahua, periodo 2019, con la finalidad de recabar información sobre la problemática situación que está atravesando la cooperativa relacionado con la ausencia de un control Interno que será aplicado a los procesos de otorgación de crédito y recuperación lo que condujo a la búsqueda de una base teórica que permita conformar la revisión de la bibliografía para obtener información de la propuesta; en el cual se aplicó los siguientes métodos de investigación: deductivo, inductivo, analítico, asimismo con el uso de enfoque cualitativo y cuantitativo se recopiló información mediante técnicas como: la encuesta al personal de departamento de Crédito también se realizó una entrevista al sr Gerente y al personal que laboran dentro de la cooperativa para su efecto se desarrolló la evaluación de sistema al control interno mediante el método de cuestionarios en base al modelo Coso III, concluyendo con una series de hallazgos se pudo detectar las siguientes falencias: no hay una evaluación y control mensual en los procesos de otorgamiento de crédito y recuperación, no cuenta un manual de concesión de crédito actualizado; deficiente analices en la concesión de crédito; ausencia de un código de ética; falta de capacitación al personal de la cooperativa, no se dan seguimiento los créditos concedidos y supervisión continua a los asesores. Es importante que este trabajo sea valorado por la gerencia y los directivos de la cooperativa, determine los procesos con todos los involucrados, además apegarse al cumplimiento de la normativa vigente.This research aimed to create an Internal Control system for the Credit Department of Valles del Lirio Savings and Credit Cooperative AICEP in Ambato Canton, Tungurahua Province, in 2019. The main point of this study was to collect reliable information regarding the prevailing problematic circumstances faced by the cooperative, specifically stemming from the absence of a robust Internal Control mechanism applied to the credit disbursement and recovery processes. Consequently, a theoretical foundation based on a comprehensive review of pertinent literature helped set the proposal. The research methodology design included deductive, inductive, and analytical methods. In addition, qualitative and quantitative approaches with techniques such as surveys addressed to the Credit Department personnel and an interview with the General Manager and other cooperative staff. Questionnaires were essential for assessing the internal control system based on the COSO III model. This research identified several areas for improvement, including the absence of a monthly evaluation and control mechanism for credit disbursal and recovery processes. Other areas for improvement included an outdated credit granting manual, inadequate credit assessment analyses, a necessity of an established code of ethics, insufficient personnel training, lack of oversight on disbursed credits, and inadequate continuous supervision of advisors. Finally, the cooperative's management and board members must implement this proposal and determine the procedures with the involved ones aligning with extant regulatory compliance